Le logiciel de fraude est conçu pour identifier les transactions ou les modes de transactions qui sont couramment utilisés pour commettre des fraudes spécifiques. Ils sont également utilisés pour capturer les transactions qui exploitent une faiblesse particulière dans les contrôles comptables internes ou de processus. Il existe trois types de logiciels de fraude: transaction sur la base, d'audit lié, et juricomptabilité. Ce type de logiciel est généralement trouvé dans les institutions financières, la fiscalité et les organismes gouvernementaux de douane et les grandes entreprises. Plusieurs grandes entreprises de logiciels spécialisés dans la fraude et le logiciel d'audit, avec des offres de produits sur mesure pour les différentes industries.
Le logiciel de fraude basé sur les transactions vise à détecter les tentatives d'atteinte à la sécurité au moment exact où la tentative est faite. Ce type de logiciel valide les protocoles de sécurité, les informations utilisateur et les autorisations encontre de la transaction en cours de traitement. Les paramètres doivent être configurés lorsque les comptes utilisateur sont créés et une série de messages ou avertissements peuvent apparaître pour informer l'utilisateur que la transaction n'est pas autorisée.
Ce logiciel fournit une rétroaction immédiate et est conçu pour limiter ou d'arrêter les activités frauduleuses. Il est utilisé pour terminaux de point de vente de rejeter les transactions contre les cartes de crédit ou de débit qui ont été signalés comme volés. Certains programmes confisquer la carte lorsque l'on tente d'utiliser une carte volée ou signalé.
Un audit financier est un examen détaillé de l'activité financière sur une période de temps spécifique. Le logiciel de vérification est conçu pour rechercher des modèles frauduleuses communes de transactions. Ils identifient également des faiblesses dans les contrôles internes et des procédures qui pourraient permettre la fraude de se produire. Si les contrôles internes sont faibles, une attention particulière est axée sur ces transactions afin d'identifier et d'enquêter sur d'éventuelles fraudes.
Le logiciel de comptabilité judiciaire est utilisé dans la police et le gouvernement investigations pour découvrir la profondeur de la fraude financière. Ce type de logiciel utilise des algorithmes complexes et des analyses de personnalité pour identifier les tendances de l'activité frauduleuse et concernent l'activité vers les auteurs. Logiciel de vérification judiciaire est très coûteux, complexe et nécessite comptables spécialement formés pour interpréter les résultats et d'ajuster les calculs selon les besoins. Il est généralement utilisé lorsque la preuve de la fraude existe déjà, et les preuves pour un procès pénal ou civil.
L'utilisation d'un logiciel de fraude augmente à mesure que les systèmes de comptabilité et des processus d'affaires deviennent si complexes qu'il n'est pas possible d'identifier clairement les activités frauduleuses. Afin de commettre une fraude, il ya certains types d'activités qui doivent être suivies pour extraire les fonds de l'institution. Ce type de logiciel est conçu pour identifier ces situations. Il est important de se rappeler que les comptables spécialement formés sont encore nécessaires pour interpréter les informations provenant de ces systèmes.